קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני, ונחשבת לאחד ממוצרי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל בזכות הטבות המס שלה. הכסף נצבר מהפקדות חודשיות של העובד ושל המעסיק (או של העצמאי בעצמו), ומושקע בשוק ההון לפי מסלול ההשקעה שבחרתם.

מי מפקיד וכמה?

אצל שכירים, קרן השתלמות אינה חובה לפי חוק, אלא נקבעת בהסכם העבודה או בהסכם קיבוצי. בהסדר הנפוץ, המעסיק מפקיד 7.5% מהשכר והעובד 2.5%. עצמאים יכולים להפקיד בעצמם ולקבל הטבת מס על חלק מההפקדה. להפקדות יש תקרה שמתעדכנת מדי שנה, ורק עד התקרה הזו חלה הטבת המס המלאה.

מתי אפשר למשוך את הכסף?

  • אחרי 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה – הכסף נזיל, ואפשר למשוך אותו לכל מטרה.
  • אחרי 3 שנים – לשכירים, אם הכסף משמש להשתלמות מקצועית, וכן למי שהגיע לגיל פרישה.

גם אחרי שהקרן נזילה, לא חייבים למשוך. אפשר להשאיר את הכסף לצבור תשואה ולהמשיך ליהנות מהפטור.

היתרון הגדול: פטור ממס רווחי הון

הרווחים בקרן השתלמות פטורים ממס רווחי הון (בכפוף לתקרת ההפקדה), בניגוד להשקעה רגילה בתיק ניירות ערך שבה משלמים מס על הרווח הריאלי. בטווח ארוך, הפטור הזה יכול להצטבר לסכום משמעותי.

איך בוחרים מסלול?

לכל קרן יש כמה מסלולים: כללי, מניות, אג"ח, מסלולים מחקי מדדים ועוד. ככל שהמסלול מנייתי יותר, הפוטנציאל לתשואה גבוה יותר – וגם התנודתיות. כדאי להתאים את המסלול לטווח הזמן שבו תזדקקו לכסף ולרמת הסיכון שנוחה לכם.

דמי ניהול – שווה להתמקח

דמי הניהול נגבים מהצבירה ומשפיעים ישירות על התשואה נטו. אפשר לבקש הנחה, להשוות בין גופים ולהעביר את הקרן לגוף אחר בלי לפגוע בוותק ובהטבות. נתוני תשואות ודמי ניהול של כל הקרנות מתפרסמים במערכת גמל-נט של רשות שוק ההון.

רוצים לחסוך גם מעבר לתקרה? קראו על קופת גמל להשקעה.